住房公积金制度改革了。作为灵活就业的我，到底是不是要在自己已经被封存的住房公积金账户里开始补缴了呢？
我先把自己的位置摆一下。我现在是灵活就业状态，住房公积金账户处于封存状态。大家可以到支付宝或者微信里查自己的公积金账户状态。从不上班那天开始，就没有人再往里缴钱了。原来是自己缴一部分，公司等额缴一部分；后来我变成灵活就业，就不再缴了。所以今年8月18日这条新闻出来以后，对我而言不是一条新闻，而是一道要算账的题：我到底要不要把这个账户重新启封，继续往里缴钱？这期就把这道题从头到尾算一遍。
这次改革不是突然冒出来的。2025年12月，中央经济工作会议第一次单独提到深化住房公积金制度改革。2026年6月，住建部把修订征求意见稿挂出来公开征求意见。7月30日，中央政治局开会，明确稳定房地产市场；第二天，也就是7月31日，国务院第93次常务会议就把修订草案审议通过了。政治局开完会，隔了一天国务院常务会议就直接通过，这说明早就准备好了。再往后，8月10日，李强总理签署国务院第844号令；8月18日，新华社授权发布；正式施行日期是9月20日。
从国务院常务会议通过到施行，中间隔了一个多月。这一个多月是留给全国341家公积金管理中心出细则的。所以到今天为止，我们各自所在的城市还是按照老规矩做；而且到了9月20日，每个城市的细则仍然会不一样。在中国，很多事情在当地好使，一旦离开当地就不好使，原因是每个城市或每个省给出的实施细则不同，包括费率和领取方式都不一样。所以很多事情很难统一，户籍制度也不能随便取消。
这部条例是1999年立的，到今年27年，中间只改过两次：2002年改了一次，2019年改了一次，都是小修小改。提取范围、缴存人群和利率机制这三样都没有动。这一次是20条修改，三样全动了，所以央媒说这是近20年幅度最大的一次系统性修订，这话不算夸张。
具体改了什么，跟我们到底有什么关系？其实就是两大块。
第一块，取钱的名目变多了。原来条例第24条列了6种可以提取的情形，现在扩大到9种。新加进去的是装修自住住房、支付自住住房物业费，还有一条兜底的“国务院批准的其他住房消费情形”。同时还砍掉了一个门槛：原来房租提取要求房租超出家庭工资收入规定的比例才能提取，现在这个比例限制直接取消了，只要租房就可以提取住房公积金。
如果你跟我一样也是封存状态，仍然可以提取。账户封存并不影响你提取公积金支付房租。当然，各个地方可能不一样，大家要查一下当地的具体要求。
地方上已经动起来了。北京的规定是，装修按增值税发票金额的50%计算提取额。比如花20万元装修，可以提取10万元；每套房最高不超过25万元；同一个产权人对同一套房再提取，要隔10年。不能说天天装修，只能隔10年允许装修一次。为什么会有上限？因为原来有人为了多提公积金去虚开发票，装修花了2万元，却开个50万元的发票，再提25万元出来，这就是套现。每年都有因虚开发票、假购房等方式提取住房公积金而被抓的人。威海那边，物业费加取暖费一年可以取一次，夫妻两人合起来不能超过3,000元。装修那笔是大钱，物业费算是一笔零花钱。
第二块，能缴钱的人变多了。新增的第49条原话是，个体工商户、非全日制从业人员以及灵活就业人员，可以自愿缴存住房公积金，按照规定享受相应的政策支持，具体办法由设区的市级以上地方人民政府制定。也就是说，具体办法还是要由341个公积金管理中心来定，但制度上已经允许我们缴了。
你可能会说，还要往里缴钱，缴了就拿不出来，虽然现在有9种拿钱出来的方式，真的愿意往里缴吗？后面再详细讲为什么有人一定要往里缴。第二条就是冲着我这样的人来的，但大家要注意后半句：具体办法由地方政府自己定。这半句是后面所有麻烦的来源。
还有一条媒体很少提，我觉得是这次最要紧的立法变化：存贷利率的定价权。老条款第六条写的是，存贷利率由中国人民银行提出，报国务院批准。新条例改成了，住房公积金的存贷利率由国务院决定，央行从这句话里消失了。
回到标题里的问题：我这个灵活就业的人，到底要不要继续缴，要不要激活账号？这道题拆成三问。第一，交进去的钱能换回来什么，也就是交钱的好处是什么？第二，代价是什么，有哪些坏处？第三，国家绕了这么一大圈到底想干什么？这里有一个巨大的现金池，10.9万亿元人民币沉睡在那里不能动。现在要激活消费，激活房地产市场，国家准备把这笔钱动起来。三个问题回答完，答案自然就有了。
第一个问题，这个钱交进去到底有什么好处？一共有三个好处。
最大、最快的好处就是省个税。个人按照规定缴存住房公积金，计算个人所得税时可以税前扣除，依据是财税〔2006〕10号文。这里有两个封顶：不能超过本人上一年度月平均工资的12%；然后有一个下限，下限是6,000多元这个数的60%，上限是这个数的3倍。
下限是干什么用的？比如像我这样的灵活就业人员，缴纳社保需要按一个下限标准。有些人工资还不到6,000多元，一个月只有3,000元，也要按这6,000多元的下限缴。一定要有下限，但这也意味着，一个人一共挣3,000元或4,000元，按6,000多元的基准缴社保，其中养老、医疗和失业三个保险缴完，一个月就有2,000多元，这是非常大的一笔钱。如果没有上限，有人一年收入好几百万，可能会说把收入全部放进去，就不用交税了，这也不行。所以既要有下限，也要有上限。
灵活就业能不能享受这些？沧州是全国36个试点城市之一，2025年4月起全面落地灵活就业缴存，今年3月还把这个抵扣做成了网上一键可办，所以这条路是通的。它的特点是今年缴，今年就可以少交税，不用等，也不用买房。三个好处里，少交税是马上就可以见效的。
第二样是低息贷款。金额最大，但不是每个人每天都会遇到，因为你不可能天天买房。公积金贷款首套房5年以上的贷款利率，从2026年1月1日起下调到2.6%。拿它跟商业贷款比，现5年期以上的LPR是3.5%，各地首套房商贷在这个基础上可能还有一点下浮，有的能落到3%出头。中间大概也就差半个点，但要注意，如果真的是30年房贷，这半个点会差几十万元，是挺大的一笔钱。所以用公积金贷款买房，还是相对划算的。
第三样是账户本身的利息。公积金账户里的钱每年有1.5%的利息，每年6月30日结息，7月1日这个钱会打到账户里。这要比银行活期的0.2%高好几倍，比一年期定存还稍微高一点。但如果去炒股票或者理财，炒股票当然有血本无归的可能，理财一般会比这个挣得多一些，而1.5%通常是跑不赢大盘的。
这三条到底划不划算，不是简单一算就能明白，因为这里有两个大的差异。
第一个差异是，如果你在单位缴存，比如你交工资的5%，单位也要交5%，就是你交多少，单位就补多少。如果你交到12%，因为最高就是12%，单位也要补交12%。所以如果你在上班，就是能多缴就多缴，绝对不能少。像我以前上班的时候都是按上限缴。但是自己缴费，就完全是自己掏钱，没有别人再帮你缴。
另一个差异是，要用公积金贷款买房，各个城市的要求不一样。有的要求必须处于缴存状态，如果账户是封存状态，就不允许贷款买房。现在国家想赶快把这10.9万亿元激活起来，让你们拿这个钱去买房。这钱是你自己的，不花就亏了，可当你想贷款买房时，北京就不允许封存账户申请。 北京要求建立公积金账户12个月以上，同时足额正常缴费12个月以上，申请的时候还必须处于缴存状态。有些城市还要求申请前连续缴了12个月或6个月，中间曾经断过不管，但申请前必须连续缴够规定月数。有些城市还要求，申请公积金贷款买房之前的连续6个月，不允许从公积金里取钱。
为了让灵活就业人员激活自己的公积金账户去贷款买房，就必须允许灵活就业人员继续缴存公积金。不能账户一直封存、再也没有钱进去，却又要去申请贷款买房，这是不允许的。
下面再说代价。把这笔钱交进去以后，短期内没有办法直接提出来，它还是要专款专用。即使多了一些提取渠道，也不能随便把它拿出来。
1.5%的存款利息，按存款来说其实不算低，可是放到别的池子里对比就不一样了。全国社保基金2024年投资收益是8.1%，成立以来年均收益率是7.39%。同样是国家管的一大笔长钱，一边是7%往上，一边是1.5%。那10.9万亿元拿来投资赚钱，赚了钱到底归谁？不归我们自己。虽然这个钱是我的，但是增值收益不归我，账户里能拿到的就是1.5%。
本金拿去买债，挣的增值收益进的是贷款风险准备金，因为有时贷款会收不回来，需要这笔钱；然后还要进管理中心的管理费用，管这笔钱的公务员需要领薪水；还有公租房的筹集和运维，都是从公积金收益里来的。
这次改完以后，能买的品种从原来只能买国债，扩充到国债加政策性金融债，但收益归谁这一点一个字都没动，还是不归我们。只是原来账户收益是1.5%，现在国务院可以调这个收益。
所谓政策性金融债，不是拿这个钱去填地方政府的窟窿，也不是去填城投债，这是不允许的。政策性金融债是国开行、农发行、进出口银行这几家发的债，背后站的还是国家信用，行业里称为“准国债”，利率比国债稍微高一点。原来为什么只准买国债？因为这笔钱随时可能被提取，也可能被放贷，安全排第一，收益永远排在后面。这次松了半格，但也只松了半格。
其他限制就更麻烦了，因为各地不一样，还要看当地政府能够出什么样的条款。
北京的原文写得很清楚，申请贷款时必须处于缴存状态。我的账户现在是封存的。封存不是钱没了，而是账户停在那里，不进也不出。所以对我来说，路径是先把账户启封，从启封那个月开始，一个月不落地缴满12个月，中间不能提取，第13个月才可以申请贷款。这是北京的情况。
上海专门给灵活就业出了一份实施办法，从2025年6月1日起施行，写的是连续缴足12个月以上，而且申请贷款前6个月不能发生提取。武汉是2026年5月出的灵活就业办法，也是12个月。所以每个城市都不一样，想把这个钱拿出来买房，或者进行一些大额支取之前，要具体看每个城市的条件，好好斟酌。
北京还有一个特别有意思的规定：非本市户籍的人跟单位解除劳动关系之后，账户封存满半年，并且没有在外地继续缴存，可以销户提取，也就是可以一次全部拿走。但如果是北京人，就不允许这么做。
上海给灵活就业开的口子，是我看到的最松的。除了买房、租房、还贷、退休这些之外，还可以根据个人生活需要，提取灵活就业期间缴存的住房公积金。意思是，前面有单位帮你缴的那部分不能提取，但灵活就业期间自己再缴存的那部分，后面想取是允许的。当然，即使在上海，如果想贷款买房，也要连续交12个月，连续6个月不许提取，自己得想明白。
国家绕了这么一大圈，到底图什么？先看看这个池子有多大。2024年度报告里有一个数：实际缴存人数是1.76亿，缴存余额是10.9万亿元，全年提取的人是8,127万，占缴存人数的46.1%。这46.1%意味着，超过一半的缴存人一整年一次都没有动过自己的账户。10.9万亿元比绝大多数国家一年的GDP都高，这么大一笔钱，一多半的人一年连碰都不碰，就是一笔死钱。
钱是你的，写在你的名字底下，可它不流动，也不消费，年年还要给你1.5%的利息。虽然这个利息比不上通胀速度，但肉烂在锅里，锅盖却拧死了，谁也拿不出来。
所以这次改革的头一个目的，就是让人去买房。像我们这些灵活就业的人，想买房就回来接着缴款，把账户激活以后连续缴12个月，而且这12个月里不要往外提，然后再去贷款买房，会有一些支持性政策。
再看这次最主要的新提取名目：装修、物业费，再加上那条兜底的、跟住房相关的其他消费。所以即使不买房，日常的维护和开销也允许花这笔钱。这个逻辑非常直白，就是要扩内需。
现在内需不振、消费不振，很多人总说为什么不给老百姓发钱。中国政府有一个特别大的特点，就是不给你直接发钱，因为一给你发钱，你就可能把它存起来，还是不去花。所以他一定会给你发那种有条件的、让你觉得再不花就亏了的东西，比如代金券，比如以旧换新，比如这次的住房公积金改革。这钱本来就是你的，就存在你账上，你不花就亏了。这样刺激消费会更精准一些，效果也会更快一些。
至于灵活就业，我觉得在这次政策里算是一个小头，因为灵活就业的人到底有多少还愿意去买房，这个比例应该不会特别高。如果像我们这种人不想买房，不想做公积金贷款，继续缴存这个账可能就没有那么好算了。
这次还有一个非常重要的条文：可以用住房公积金在异地购房申请贷款。这一条下来以后，大城市的房价又可以得到一定支撑，而这些中小城市估计会再迎来一次人口和资金的外流。
最后总结一下。这次改完以后，公积金对两种人是两件事。
有单位的人，单位替你出一半，那笔钱不要白不要，所以比例能调多高就调多高，这道题不用算。
像我这种灵活就业的人，没有单位出的那一半，交进去的每一分钱都是从自己口袋里掏出来的，而且要押够12个月，中间不能动，才能换来一张申请2.6%贷款利率的门票，再加上一笔当年就可以兑现的个税抵扣。因为钱放进去以后不能随意支取，所以只能把它算成押金。这笔押金划不划算，就看一件事：我这两年到底惦不惦记买房。
至于是不是会拿它抵税，我现在录YouTube的所有收入，每年都会去税务局正式填报税务申请。至于怎么填报，会员朋友可以看到，不是会员的朋友就不在这里浪费时间了。最终我可能还要纠结一下，因为这两年我可能真的没有什么买房需求。
至于每一位听节目的人，大家要根据自己的情况思考。如果你还上着班，就赶快去缴，没什么好说的。如果你已经变成灵活就业人口，就要思考一下这个钱怎么能够动起来。当然，如果你是非京籍，在北京缴了很多年，那就最省事了：封存6个月后可以直接全额提走。很多城市都有类似的规定，直接把它提出来，这才是最好的处理方式。
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